功能性委員會成員組成及運作之介紹：
一、功能性委員會成員
| 職稱/姓名 |
審計委員會 |
薪資報酬委員會 |
| 獨立董事/ 林耀泉 |
v（召集人） |
v（召集人） |
| 獨立董事/ 高正尚 |
v ( 委 員 ) |
v ( 委 員 ) |
| 獨立董事/ 李素琴 |
v ( 委 員 ) |
v ( 委 員 ) |
二、審計委員會
本公司於 2015 年設置審計委員會，由全體獨立董事組 成，旨在協助董事會提高公司治理績效，每季至少召開一次，
得請相關部門經理人員、內部稽核人員、會計師、法律顧問 或其他人員列席並提供相關必要之資訊。
其職權包括： 一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資 產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人，
為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
(一)112年度審計委員會開會 8 次，獨立董事出列席情形如下：
| 職 稱 |
姓 名 |
實際出席次數 |
委託出席次數 |
實際出席率(%) |
| 獨立董事 |
林 耀 泉 |
8 |
0 |
100% |
| 獨立董事 |
高 正 尚 |
8 |
0 |
100% |
| 獨立董事 |
李 素 琴 |
7 |
0 |
87.5% |
(二)112年度審計委員會決議結果以及意見之處理：
| 日 期 |
第3屆
審計委員會 |
議案內容摘要 |
獨立董事反對意見、
保留意見或重大
建議項目內容 |
審計委員會
決議之結果 |
審計委員會
意見之處理 |
| 112.03.16 |
第15次 |
1. 111年度營業報告書及財務報表案。
2. 111年度內部控制制度聲明書案。
3. 資金貸與他人案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 112.04.11 |
第16次 |
1.修訂「審計委員會組織規程」部分條文案。
2. 背書保證事宜案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 112.04.26 |
第17次 |
1.委任總經理暨薪資報酬案。
2.董事長薪資報酬案。
3.解除經理人競業禁止之限制。
4.資金貸與他人案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 112.07.26 |
第18次 |
1.子公司資金貸與他人案。
2.背書保證事宜案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 112.09.18 |
第19次 |
1.註銷庫藏股訂定註銷股份減資基準日案。
2.子公司資金貸與他人案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 112.10.25 |
第20次 |
1.派任會計主管一職。
2.營業稅會計師簽證公費案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 112.11.13 |
第21次 |
1.資金貸與子公司案。
2.子公司資金貸與他人案。
3.背書保證事宜案。 |
無 |
同意 |
無 |
| 112.12.21 |
第22次 |
1. 訂定113年度稽核計劃案。
2. 訂定113年度公司營運計畫案。
3. 112年度簽證會計師報酬案。
4. 背書保證事宜案。 |
無 |
同意 |
無 |
（三）審計性委員會運作績效自評：
審計委員會績效評量指標包含五大面向、共計 22 項指標，評量結果「5：極優」13 項、「4：優」9 項，顯示審計委
員會整體運作情況完善，符合公司治理之要求，有效增進董事會職能。並於113年3月15日董事會提報績效評估結果。
| 自評五大面向 |
項目 |
評分結果 |
| 對公司營運之參與程度 |
4 |
4.50 |
| 功能性委員會職責認知 |
5 |
4.4 |
| 提升功能性委員會決策品質 |
7 |
4.57 |
| 功能性委員會組成及成員選任 |
3 |
5.00 |
| 內部控制 |
3 |
4.66 |
三、薪資報酬委員會
本公司於 2012 年設置薪資報酬委員會，由全體獨立董事 組成，旨在落實公司治理，並健全董事及經理人薪資報酬制度，
每年應至少召開二次，得請董事、公司相關部門經理人 員、內部稽核人員、會計師、法律顧問或其他人員列席會議 並提供相
關必要之資訊。
本委員會之職權包括：
一、訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政 策、制度、標準與結構。
二、定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
(一)112年度薪資報酬委員會開會 3次，委員出列席情形如下：
| 職 稱 |
姓 名 |
實際出席次數 |
委託出席次數 |
實際出席率(%) |
| 召 集人 |
林 耀 泉 |
3 |
0 |
100% |
| 委 員 |
高 正 尚 |
3 |
0 |
100% |
| 委 員 |
李 素 琴 |
2 |
0 |
66.67% |
(二)112年度薪酬委員會檢討與評估資訊如下：
| 日 期 |
第5屆
薪資報酬
委員會 |
議案內容摘要 |
薪資報酬
員會意見 |
對薪資報酬
委員會意見
之處理 |
| 112.04.26 |
第8次 |
1.委任總經理暨薪資報酬案。
2.董事長薪資報酬案。 |
同意 |
無 |
| 112.10.25 |
第9次 |
派任會計主管一職。 |
同意 |
無 |
| 112.12.21 |
第10次 |
修訂本公司『企業組織系統及職等職稱區分辦法』。 |
同意 |
無 |
(三)薪資報酬委員會運作績效自評：
薪資報酬委員會績效評量指標包含四大面向、共計 19 項指標，評量結果「5：極優」9 項、「4：優」10 項，顯示薪資報酬
委員會整體運作情況完善，符合 公司治理之要求，有效增進董事會職能。並於113年3月15日董事會提報績效評估結果。
| 自評四大面向 |
項目 |
評分結果 |
| 對公司營運之參與程度 |
4 |
4.25 |
| 功能性委員會職責認知 |
5 |
4.20 |
| 提升功能性委員會決策品質 |
7 |
4.57 |
| 功能性委員會組成及成員選任 |
3 |
5.00 |
評估結果：112年本公司董事會、審計委員會及薪酬委員會內部績效自評結果項目達成率分別為85.77%、91.82%及90.52%，及董事個別成員績效自評結果項目達成率為93.52%，董事會整體運作良好，足見本公司強化董事會效能之成果。以上內容經提報113年3月15日第20屆第30次董事會備查。
四、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：
| 日 期 |
方式 |
對象 |
內容摘要 |
結果 |
| 113.0.30 |
座談會 |
會計師
|
1. 111年審計品質指標報告。
2. 查核規劃階段：
(1) 治理單位之職責。
(2) 會計師事務所品質管理制度。
(3) 查核範圍及方法-將依據會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核 工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。
(4) 重大性─決定2023年度重大性及重大風險之評估。
(5) 集團查核─組成個體及採用組成個體查核人員查核工作。
(6) 重大會計政策、重大會計估計與重大事件或交易。
(7) 顯著風險及關鍵查核事項─尼龍部門新增或非經常性交易致正成長營收之銷售客戶合約產生之收入。
(8) 重大風險之評估(Significant Risk)─管理階層逾越控制。
(9)國際財務報導準則永續揭露準則。 |
獨立董事無意見 |
| 稽核主管 |
1. 112年度追蹤改善進度說明。
2. 113年度第一季查核作業說明。
3. 內控制度有效性考核說明。 |
| 113.03.15 |
座談會 |
會計師
|
查核完成階段：
1. 集團查核。
2. 重大事項及期後事項：力鵬楊梅廠於113/02/21晚間發生火警，係因定型機組排煙管上段起火，除三支排煙管燒毀，所有人員設備及成品皆未受影響，對財務報表無重大影響。
3. 關鍵查核事項─未發現重大異常，尚屬合理。
4. 總結：依本會計師之查核結果，並未發現112年度合併財務報表有重大違反證券發行人財務報告編製準則及經金管會認可並發布生效之IFRSs編製。
5. 公司治理宣導。 |
獨立董事無意見 |
| 稽核主管 |
113年度第二季查核作業說明。 |
